Opcijo uporabljamo, ko poslujemo s partnerji, k imajo na računu Posebna ureditev - DDV po plačani realizaciji.

Datoteke / Partnerji

Dodano polje DDV pl. Real., v katerem se vpiše D, če gre za partnerja s posebno ureditvijo - DDV po plačani realizaciji. Osnova vrednost je N (DDV ni po plačani realizaciji, DDV se odbija kot do sedaj). Možna vrednost še D (Posebna ureditev - DDV po plačani realizaciji)

Datoteke / Davčne oznake

Na davčne oznake za vstopni DDV, ki se pojavlja pri davčnih zavezancih s posebno ureditvijo, je potrebno vpisati prehodni konto davka.

Konto ne sme biti označen kot davčni konto, se pa predlaga, da je v skupini 160*. Za vsako davčno oznako se mora uporabiti drugačen prehodni konto (ne sme se isti prehodni konto ponavljati na več davčnih oznakah).

Zajem prejetih računov

Glave računov

Na vnosu glave prejetega računa je dodano polje DDV pl.real. Vrednost se v to polje prepiše iz partnerja, jo je pa mogoče spremeniti.

Zajem prejetih računov / pozicije

Pri vnosu davčne pozicije se ponudijo davčne pozicije enako kot do sedaj.

V primeru, ko je na glavi računa označeno, da gre za DDV po plačani realizaciji, se davčna pozicija zapiše drugače: Davčna oznaka se sprazni, v konto pozicije se zapiše prehodni konto davka. Osnova in davek se izračunata kot v primeru davčne pozicije brez prehodnega konta, davčni datum se prepiše iz glave računa.

Saldakonti

- Poročila

Na poročilih Kartica partnerja in Odprte postavke je dodano polje DDV pl. real. , ki se prenese iz prejetega računa. Polja ni mogoče popravljati.

- Odpiranje vezav

Odpiranje vezav v primeru DDV po plačani realizaciji ni dovoljeno.

Davčna poročila (GK, ZAJ)

Med davčnimi poročili je dodana opcija DDV po plačani realizaciji. Izbira se lahko enoto, posameznega partnerja in obdobje plačil.

S klikom na gumb   se izdelajo preknjižbe (knjigovodski popravki) na prejeti račun:
 - storno knjižbe na prehodnem kontu davka in 
 - nove knjižbe z davčnimi oznakami na kontu odbitnega davka.

Davčni datum je na vseh novih knjižbah enak datumu plačila.

Izdela pa se tudi temeljnica za glavno knjigo.

Pregled se v trenutku potrditve spremeni: desno spodaj se prikažejo novo nastale knjižbe na prejetem računu, v levem spodnjem oknu pa jih ni več.

Račun, kot je v spodnjem primeru, se v davčnih knjigah prikaže v juliju.

Pri shranjevanju davčnih pozicij se TST prepiše v  polje OBR_ODO, ki se uporabi za preknjižbe DDV po plačilih.

Preknjižbam se v polje STKALK vpiše ZSTK plačila iz SAK_SALK1,  v polje OSNOVA pa znesek vezave - s tem preprečimo podvajanje preknjižb za ista plačila in omogočimo tudi večkratno zapiranje istih dokumentov.

Pozor: če je račun zaprt v celoti – delo s plačilom, delno z dobropisom, se naredi preknjižba za cel znesek računa.

Če je bil dobropis narejen na prehodni konto, je potrebno ročno narediti preknjižbo še za del davka za dobropis ali pa dobropis že takoj označiti, da ni DDV po plačani realizaciji in ga knjižiti na odbitni DDV, ne na prehodni konto davka.